账期与逾期管理指南
周结、月结客户怎么管理账期和逾期
说明周结、月结业务如何按客户和到期日管理待收款、已收款与逾期状态，并把新订单与历史欠款分开跟踪。
先给结论
账期管理的关键是明确每笔待收的到期日，并让逾期状态独立可见
周结和月结不应只看客户余额，还应看到每张单据或每个结算批次的待收金额、到期日和已收金额。这样新订单继续发生时，历史逾期不会被合并后的总额掩盖。
实操步骤
按四步保留清晰的业务关系
- 确定结算规则为客户记录周结或月结约定，并明确送货或开单后如何计算到期日。
- 按账期汇总待收按照客户和到期日查看本周、本月及后续应收的金额。
- 同步回款结果每次回款后更新对应账期的已收和待收金额，不把付款只记为一笔汇总流水。
- 单独标记逾期到期后仍未收的款项保留逾期状态，并与新产生的订单或账期分开查看。
常见问题
账期跟踪时容易混淆什么？
- 周结、月结客户的到期日应该怎样记录？
- 根据约定的结算周期和送货或开单日期计算到期日，并按客户和到期日查看待收款。
- 客户有历史逾期时，新订单要怎样处理？
- 将历史逾期欠款与新订单分别保留在各自的账期记录中，避免新订单金额掩盖已到期但未收的款项。
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本文整理的是订单、送货、回款和账期管理的一般业务方法，不构成财税或法律意见。